个人理财的收益要交税吗？

发布时间：2020-02-22 作者：蓝灵育儿网编辑育儿网 www.dgmmbb.com

按时缴税是每个市民的基本义务，个人在取得的收益时，会按情况缴纳一定比例的税费，那么在投资理财方面，个人理财的收益需要交税吗？

一、个人理财收益要交税吗？

根据《中华人民共和国个人所得税法》第三条第五点规定，凡是特许权使用所得，都需要缴纳个人所得税费，其中包括利息、股息和红利，还有其他的财产租赁、转让及偶然所得等，根据所得收入，个人应缴纳其20%的税款。

二、个人理财收益要交什么税？

个人理财收益主要缴纳的税费为个人所得税，一般为利息收入的20%，而一些理财产品会具有需额外缴纳的税费，比如股票的分红税、印花税、文物拍卖的转让费等，而一些产品也会根据收益形势来划分征税范围，就像股票交易转让则无需缴纳任何费用。

三、哪些个人理财收益不要交税？

1、保险理财

根据《个人所得税》第四条第五点规定，保险赔款可以免纳个人所得税，所以很多人通过投资保险理财来进行合理的避税，目前为止也没有保险公司代扣客户的分红收益，所以保险理财所得的分红收益也属于免税范围。

2、国债收益

根据《个人所得税》第四条第二点规定，国债和国家发行的金融债券利息可免纳个人所得税，因为国债是用于建设国家重点项目建设、平衡财政预算，为了鼓励大众积极的购买国债，所有的国债所得利息收入，均不纳入征税范围。

3、教育存款专户

教育存款专户指的是个人为子女接受非义务教育所储蓄的资金账户，属于定期存款的一种，类似于零存整取的方式。而为了更好的规范教育制度来服务于人民，教育部下发了《教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法》，已于2005年10月1日起执行。

4、股票转让

个人在进行股票投资的时候，通常会涉及到市场交易转让的差价收益，而市场交易转让的差价收益属于《个人所得税》中的“财产转让所得”，对于该类收益，国家规定只要转让的是境内的上市公司股票，通常无需缴纳个税。

四、哪些个人理财收益要交税？

1、股票分红

在个人持有期间获得的股息红利收益，则属于个人所得税中的“利息、股息和红利”的征税范围，将会按照股票的投资期限对应缴纳税费进行计算，通常都是按照应纳税所得额的50%，再适用20%的税率代扣代缴个人所得税。

2、企业债券

个人在购买企业债券所获得的利息，需要按照个税法规中的“利息、股息和红利”范围进行计税，通常企业债券利息需缴纳的税率为20%，按照国税总局的最新通知，为了加强企业债券的个税代扣代缴工作，将由兑付机构负责扣缴个人所得税。

3、银行理财

关于银行理财是否需要交税一直处于模糊的层次，一些银行不需要缴纳任何税费，而像工行、建行的理财产品中会含税，而国税部门对于银行只征收储蓄所产生的利息税费，投资理财不会有硬性要求，所以要根据银行情况来判定是否需要交税，建议在购买产品前先了解清楚。

放肆吧理财小贴士

由于税法在很多理财区域还处于空白阶段，所以投资者在获得收益后，何以通过投资一些理财产品来合理避税，不过应缴的税费还是需要马上缴清，不然可能会面临长期的滞纳金和刑事处罚。